مدیریت مالی

16 ساعت

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت در زمینه های مختلف از جمله مالی و منابع انسانی، باید بر یک سازمان اعمال شود تا آن را در رسیدن به اهداف خود به موفقیت برساند و نگذارد سازمان از مسیر اصلی خود منحرف گردد. مدیریت مالی مهم ترین جنبه کسب و کار است تا جایی که استفاده از علم مدیریت مالی برای موفقیت کلیه سازمان ها امری ضروری است.

تعریف مدیریت مالی

مدیریت مالی شامل برنامه ریزی، سازماندهی، کنترل و نظارت بر منابع مالی با هدف دستیابی به اهداف سازمانی است. مدیریت مالی یک روش ایده آل برای کنترل فعالیت های مالی یک سازمان مانند تهیه بودجه، استفاده از وجوه، حسابداری، پرداخت، ارزیابی ریسک و سایر موارد مرتبط با پول است.

تاریخچه کوتاه درباره مدیریت مالی

هیچ تاریخ رسمی برای علم مدیریت کردن امور مالی وچود ندارد. از گذشتگان بسیار دور تا به امروز تمامی پادشاهان و افراد تاثیر گذار و ثروتمند هر جامعه ای می توانستند پول و اندوخته خودشان را به خوبی مدیریت کنند. البته مدیریت مالی در دهه 90 میلادی وارد دانشگاه ها شده است.

مدیرمالی کیست؟

مدیر مالی یکی از مهم ترین پست های هر سازمانی است که نظارت و مدیریت بر منابع مالی و برنامه ریزی آن برای رسیدن به اهداف آن سازمان مدیریت مالی را به عهده دارد. به عنوان مثال مدیریت نقدینگی در یک شرکت که ، یکی از مهم ترین بخش های مسئولیت مدیر مالی است. تصمیمات مدیر مالی تاثیر مستقیم برروی عملکرد مالی سازمان داشته و رسیدن به اهداف سازمان مانند پرداخت حقوقی، پرداخت قبوض، تسویه بدهی ها و. را میسر می کند.

وظایف مدیر مالی

حالا که با نقش و تاثیر مدیرمالی در یک شرکت آشنا شدیم، باید بدانیم که یک مدیر مالی چه وظایفی دارد:

– برآورد سرمایه مورد نیاز شرکت:

مدیرمالی با درنظرگرفتن هزینه و درآمد های فعلی، سود و هزینه های آینده و هم چنین خرید دارایی های مدیریت مالی ثابت و اهداف و برنامه های توسعه شرکت، به برآورد کلی از نیازها و درآمد های شرکت پرداخته که امری ضروری برای ادامه فعالیت هر شرکتی می باشد.

– تهیه و تخصیص بودجه:

مدیر مالی وظیفه دارد که تامین مالی شرکت از راه های مختلف را شناسایی کند و با استفاده از بهترین راه، کمترین هزینه برای رسیدن به آن را معرفی کند. پس از تامین بودجه موردنیاز، چگونگی تخصیص آن در بخش های مختلف نیز از اهمیت بالایی برخوردار است که مدیر مالی باید به آن بپردازد.

– تعیین ساختار سرمایه:

یک مدیر مالی باید برنامه مشخصی برای سرمایه گذاری شود و یا اینکه در تجارت صرف شود.هم چنین چگونگی سرمایه گذاری ها و افق زمانی آن که بلند مدت و یاکوتاه مدت باشد جز وظایف مدیر مالی است.

– توزیع سود مازاد میان سهامداران:

مدیرمالی تصمیم گیرنده این موضوع است که سود بدست آمده شرکت به چه میزان تقسیم شده و یا دوباره سرمایه گذاری شود.

– کنترل مالی:

هم چنین مدیر مالی باید تمام موارد بالارا به صورت مداوم ارزیابی کند که موجب صحت سنجی تصمیمات وی می شود.

-ارائه یک برنامه مناسب برای سوددهی

رشد اقتصادی یک مجموعه به سودی که به‌دست می‌آورد بستگی دارد و تدوین یک استراتژی مناسب برای این سودآوری وظیفه مدیر مالی آن مجموعه است.

مدیریت مالی از چه عناصری تشکیل شده است؟

بررسی اصول مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های درک و فهم این مدیریت است که در زیر برخی از مبانی مدیریت مالی گفته شده است:

برنامه ریزی مالی: این فرآیند محاسبه میزان سرمایه مورد نیاز یک سازمان و سپس تعیین تخصیص آن است. برنامه ریزی مالی شامل اهداف کلیدی خاصی است که عبارتند از: تعیین میزان سرمایه مورد نیاز ؛ تعیین سازمان و ساختار سرمایه؛ تنظیم سیاست های مالی سازمان و مقررات.

کنترل مالی: این یکی از فعالیتهای مهم در مدیریت مالی کنترل مالی است. نقش اصلی آن ارزیابی این موضوع است که آیا سازمان اهداف خود را برآورده می کند یا خیر. کنترل مالی به سؤالات زیر پاسخ می دهد:

1. آیا دارایی های این سازمان به درستی استفاده می شود؟
2. آیا دارایی های این سازمان امن هستند؟
3. آیا مدیریت به نفع منافع مالی سازمان و ذینفعان اصلی عمل می کند؟

تصمیم گیری مالی: این موضوع شامل سرمایه گذاری و تامین اعتبار در رابطه با سازمان است. این بخش مربوط به تصمیماتی است که باید در مورد چگونگی برخورد سازمان برای افزایش سرمایه و فروش سهام جدید یا نحوه توزیع سود گرفته شود.

بخش مدیریت مالی هر کسب و کاری توسط یک مدیر مالی اداره می شود. این بخش دارای توابع بسیار زیادی است که برخی از آنها عبارتند از :

محاسبه سرمایه موردنیاز: مدیر مالی باید مقدار بودجه مورد نیاز یک سازمان را محاسبه کند. این کار به سیاست های شرکت در رابطه با هزینه ها و سود های مورد انتظار بستگی دارد. مقدار مورد نیاز باید به گونه ای تخمین زده شود که توانایی درآمد سازمان افزایش یابد.

شکل گیری ساختار سرمایه : هنگامی که میزان سرمایه مورد نیاز شرکت تخمین زده شود ، ساختار سرمایه شکل می گیرد. این کار شامل تجزیه و تحلیل سهام بدهی در کوتاه مدت و بلند مدت است. علاوه بر آن، این موضوع به میزان سرمایه ای که در اختیار شرکت قرار دارد

اهداف مدیریت مالی

همانطور که در بالا گفته شد مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های هر سازمانی است که در زیر بعضی از اهداف مدیریت مالی آورده شده است:

کمک به سازمانها در برنامه ریزی مالی

کمک به سازمانها در برنامه ریزی و جمع آوری بودجه

کمک به سازمانها را در استفاده و تخصیص بودجه دریافتی یا بودجه به دست آمده

کمک به سازمانها در تصمیم گیری های حساس مالی

کمک به بهبود سودآوری سازمانها

افزایش ارزش کلی شرکتها یا سازمانها

آیا مدیریت مالی فقط برای سازمان‌هاست؟

قسمت‌های کوچک ‌تر ترفندهای مالی می‌تواند برای اداره مالی زندگی شخصی افراد هم کاربرد داشته باشد. البته در سال‌های اخیر بحث مدیریت مالی شخصی طرفداران زیادی پیدا کرده است. در پی افزایش شدید تورم، مردم کشورمان نیز به بحث مدیریت مالی در زندگی خود علاقمند شده‌اند.

مدیریت منابع مالی چیست؟

مدیریت منابع مالی از متدهایی که چرخه ی مالی زندگی ما را تامین میکند و میتواند یک شمای کلی از وضعیت اقتصادی ما بدهد تشکیل شده است.

مدیریت مالی شخصی

ارزش خالص دارایی‌های خود را حساب کنید

از دارایی‌های خود تمام بدهی‌ها را کسر کنید تا ارزش خالص دارایی‌تان به دست بیاید. با عدد بدست آمده می‌توانید بدانید دقیقاً در چه جایگاه مالی قرار دارید. بهتر است به‌صورت دوره‌ای دارایی خالص خود را مورد بررسی قرار دهید تا اگر کم یا زیاد شد، برنامه‌ریزی مالی خود را براساس آن تنظیم کنید.

چشم‌انداز مالی برای خود تعیین کنید

سعی کنید همیشه چشم اندازها و اهداف مالی بلند مدت و کوتاه مدت داشته باشید. این اهداف باعث می شوند که با بهره بردن از اصول مدیریت مالی، تلاش بیشتری برای رسیدن به آن ها داشته باشید.

درآمد خود را تقسیم بندی کنید

همان‌طور که یک مدیر مالی وظیفه‌ بودجه‌بندی بخش‌های مختلف یک مجموعه را دارد ما هم باید مانند یک مدیر مالی هزینه‌های مختلف زندگی‌مان را بررسی کنیم و بودجه‌ای را به آن اختصاص دهیم.

برای مثال اگر 10 میلیون در‌آمد داشته باشید بهتر است 1۰% آن را سرمایه‌گذاری کنید، 10% آن را پس‌انداز کنید و مابقی را برای موارد مختلف هزینه کنید.

رفتارهای مالی خود را اصلاح کنید

در این مرحله پس از یادداشت کردن خرج‌های خود، تعیین چشم‌انداز و بودجه‌بندی درآمد باید به دید کلی نسبت به شرایط مالی زندگی خود رسیده باشید؛ حالا برای اینکه بتوانید طبق برنامه به پیش بروید و اهداف مالی خود را محقق کنید باید عادت‌های بد مالی خود را به عادت‌های مثبت تبدیل کنید. اگر در گذشته هزینه زیادی را صرف خریدهای غیرضروری می‌کردید، بهتر است دیگر آن‌ها را فراموش کرده و پول خود را نگه‌دارید.

اولویت‌های مالی را مرتب کنید

هدف از کسب درآمد رسیدن به هدف‌های بلندمدت و کوتاه‌مدت است و این اهداف بسته به نوع زندگی و خواسته‌های هر شخص می‌تواند متفاوت باشد. یکی از راه‌هایی که در مبحث مدیریت مالی می‌تواند شما را به اهداف‎‌تان نزدیک‌تر کند اولویت‌ بندی مخارج‌تان است.

سرمایه‌گذاری کنید

برای رسیدن به اهداف خود همواره باید به صورت منظم و برنامه ریزی شده بخشی از درآمد خودرا سرمایه گذاری کنید.

درصد تعیین کنید نه مبلغ

سعی کنید به جای مبالغ همیشه با درصدها سروکار داشته باشید. ساختار مغز انسان به شیوه‌ای است که در آن اگر همیشه یک مبلغ مشخص در نظر گرفته شود، همان را به عنوان واقعیت زندگی‌تان در نظر گرفته و از افزایش درآمد و پیشرفت مالی شما جلوگیری می‌کند.

بنابراین بهتر است همیشه بودجه‌بندی‌های خود را به‌صورت درصدی انجام داده و نامی از مبلغ اختصاصی نبرید. مثلاً ۴۰ درصد را به خوراک، ۱۲ درصد بچه‌ها و بقیه را نیز برای سایر امور به همین شیوه دسته‌بندی کنید.

بهترین کتاب مدیریت مالی

در زمینه مدیریت مالی کتاب‌های فراوانی وجود دارند که می‌توانید به آن‎ها سر بزنید و اطلاعات خود را در این زمینه افزایش دهید. در این مقاله فهرستی از کتاب مدیریت مالی که می‎تواند به شما کمک کند را فراهم کرده‌ایم و به‌صورت زیر است:

مدیریت مالی

تأمین نیازهای مالی کسب‌و‌کارها، شرکت‌ها، سازمان‌ها و بنگاه‌ها، از جمله مسائل پراهمیت است و چنان‌چه هر کدام با مشکلی مالی مواجه شوند، کل حیات آن نهاد به خطر خواهد افتاد! با توجه به این نکته در این مقاله سعی داریم تا به تشریح و تبیین مدیریت مالی و فرآیندهای مرتبط به آن بپردازیم.

در یک جمله، مدیریت مالی به معنای برنامه‌ریزی، سازمان‎‌دهی، هدایت و کنترل کلیه‌ی فعالیت‌های مالی یک شرکت مثل تأمین بودجه و استفاده از وجوه است. همچنین، به کارگیری اصول مدیریت در منابع مالی شرکت نیز توسط مدیریت مالی صورت می‌پذیرد.

مدیریت مالی نوعی تحلیل است که مبتنی بر اصول علم مدیریت مالی اقتصاد بوده و هدف آن دستیابی به حداکثر دارایی‌های مالی و افزایش بهره‌وری در سرمایه‌گذاری است. این دانش با استفاده از داده‌های مالی سبب تصمیم‌گیری‌های مهمی خواهد شد. به علاوه دانشی است که به طور دائم در حال تغییر بوده و دارای چشم‌انداز جهانی است.

به طور خلاصه هدف مدیریت مالی در یک شرکت رسیدن به سودآوری بالا و افزایش ثروت سهام‌داران شرکت می باشد.

حوزه های مدیریت مالی

مدیریت مالی دارای سه حوزه است که در ادامه به بیان آن‌ها خواهیم پرداخت:

مدیریت مالی مربوط به کسب و کار

در این حوزه تمرکز بر روی پروسه‌های مالی بنگاه‌های کسب و کار است که ممکن است همین موضوع سبب تصمیم‌گیری‌های مالی در واحدهای متعدد تجاری آن کسب‌و‌کار شود. در این‌جا، یک مدیر مالی به مسائلی چون حفظ و نظارت بر نقدینگی شرکت، مدیریت امور مرتبط با بدهی‌ها و وام‌های بانکی و همچنین منتشر کردن اوراق قرضه یا سهام می‌پردازد.

مدیریت مالی در سرمایه‌گذاری

در این حوزه با مسائلی چون رفتار بازارهای مالی و قیمت‌گذاری اوراق بهادار مواجه هستیم. وظیفه‌ی مدیر مالی در این حوزه اموری چون ارزش‌گذاری سهام و ارزیابی بازدهی سبد سرمایه‌گذاری شرکت است.

مدیریت مالی در موسسات مالی

این حوزه بیشتر در رابطه با شرکت‌های مالی و بانکی است.

تاریخچه مختصر مدیریت مالی

در طی قرون هجده و نوزده میلادی، مدیریت مالی شاخه‌ای از اقتصاد کاربردی محسوب می‌شد. در کشور آمریکا پس از احداث راه‌آهن، بازار محصولات گسترش یافت و شرکت‌های بزرگ آمریکایی با یکدیگر ادغام شدند. این باعث شد تا عملاً نیمی از صنایع تولیدی تنها تحت نظارت ۷۸ شرکت اصلی قرار بگیرد! بنابراین در آن زمان، مدیریت ساختار سرمایه، به مهم‌ترین وظیفه‌ی مدیران مبدل گشت. این ابتدای رشد فرآیندهای مالی و تحلیل آن‌ها بود.

در دهه‌ی 1920 میلادی صنایع بزرگی چون صنایع شیمیایی، فولاد و خودروسازی شروع به رشد نمودند. این شرکت‌ها در سال‌های اولیه این دهه با افزایش حاشیه سود و کاهش موجودی روبه‌رو شدند و ساختارهای مالی از توجه بیشتری برخوردار شدند. تغییر قیمت در محصولات منجر به اهمیت کنترل نقدینگی و ساختار سرمایه در صنایع و شرکت‌ها شد. در سال 1929 بود که آمریکا با بحران و رکود اقتصادی غیر منتظره ای روبه‌رو گشت که موجب تجدید ساختار سرمایه و ورشکستگی گشت! نقدینگی کم شد و شرکت‌های بزرگ با هزینه‌های زیادی مواجه شدند! مدیریت مالی سنتی دیگربار از توجه شدیدی برخوردار شد که با آغاز جنگ جهانی دوم توام گشت! در این سال‌ها بود که بیشترین سرمایه‌گذاری‌های صنعتی و حمایت‌های دولتی بر روی صنایع دفاعی تمرکز داشت و این بار نیز مدیریت مالی با چالش‌های خاصی همراه شد!

در دهه 1950 سیستم اقتصادی آمریکا با تحولی مثبت شروع به رشد کرد و برخی از بودجه‎‌های نقدی پیش‌بینی شده نیز، تأمین گشت. در دهه 1960 تصمیمات سرمایه‌گذاری در مدیریت مالی شرکت‌ها با توجه خاصی روبه‌رو بود. زیرا مدیریت مالی جدید سبب شد تا سودآوری شرکت‌ها کاهش یابد و سیاست‌های انقباضی دولت نیز، منجر به ارزیابی مالی طرح‌های سرمایه‌ای و تخصیص بهینه منابع مالی شد.

پس از آن نیز آمریکا، شاهد تحولات فراوانی در مدیریت مالی بود. این تغییرات با هدف افزایش رقابت در سطح جهان و پیشرفت‌های تکنولوژی همراه بود. تغییر برخی قوانین و نوسانات نرخ ارز نیز بی‌تاثیر نبودند. با رشد صنایع و سازگاری آن‌ها با تکنولوژی‌های نوین، مدیریت مالی نیز با ابتکاراتی همراه شد. الگوهای نوین ریاضی، علوم کامپیوتر، اقتصادسنجی و پژوهش‌های عملیاتی نیز کمک کردند تا این علم، تکامل بیشتری یابد.

مهم‌ترین وظایف مدیر مالی چیست؟

با توجه به مطالبی که ذکر شد، یک مدیر مالی وظیفه‌ی خطیری همچون اتخاذ تصمیمات مالی در شرکت را دارد. این تصمیمات می‌تواند بر روی کسب و کار تأثیر فراوانی بگذارد و البته باید در راستای استراتژی‌های شرکت باشد. بنابراین، مدیر مالی باید تمامی اطلاعات و ارزیابی‌های مورد نیاز را در اختیار مدیران ارشد سازمانی بگذارد.

مدیر مالی باید بتواند یک برآورد دقیق از نیازهای سرمایه‌ای شرکت داشته باشد. او باید به موضوعاتی چون هزینه‌های پیش‌بینی شده، ميزان سود، برنامه‌های آتی و سياست‌های شركت توجه كند. تنها با يک برآورد دقيق است كه ظرفيت درآمدی شركت، افزايش خواهد يافت. گام بعدی، پس از برآورد سرمايه، تصميم‌گيري در مورد ساختار سرمايه است. مدير مالی بايد بتواند ارزش سهام در كوتاه‌مدت و بلندمدت را تحليل نمايد. همچنين، بايد ساختار تركيبی سرمايه شركت را معين كند.

اين ساختار به عواملی چون سرمايه شركت و بودجه‌هاي تأمين شونده از خارج شركت، وابسته است. به علاوه، بايد برای تامين بودجه نيز با توجه به مزايا و معايب هر كدام از گزينه‌ها تصميم‌گيری كند. انتشار سهام و اوراق قرضه و گرفتن وام از بانک‌ها و موسسات مالی، از جمله اين گزينه‌ها هستند. از ديگر وظايف يک مدير مالی، اختصاص دادن وجوه به شركت‌های سودآور است. اين امر منجر به سطحي از امنيت در سرمايه‌گذاری می‌گردد كه بازگشت سرمايه نيز متناسب با اين سطح افزايش خواهد يافت.

از ديگر وظايف مدير مالی، تصميمات مرتبط با سود خالص است كه با دو روش اعلام تقسيم سود و سود ذخيره شده انجام می‌گيرد. در روش اول، ميزان سود سهام، پاداش و مزايای ديگر شناسايي می‌شوند و در روش دوم، در مورد مقداری از سود كه بايد برای توسعه برنامه‌های شركت اختصاص داده شود و چگونگی تخصيص آن، تصميم‌گيری می‌شود. به علاوه، مدير مالي بايد تصميماتی مرتبط با مديريت و كنترل جريان نقدينگی شركت داشته باشد. همچنين، بايد بر امور مالی شركت نيز، نظارت داشته باشد. او اين كار را با استفاده از تكنيك‌هايی مثل تحليل نسبت، كنترل سود و هزينه، پيشبينی مالی و مواردی از این دست، انجام می‌دهد.

مهم‌ترین اهداف مدیریت مالی

با توجه به اهمیت تأمین، تخصیص و کنترل منابع مالی، اهداف مدیریت مالی را می‌توان در موارد زیر بیان نمود:

• اطمینان کافی از تخصیص منابع مالی به صورت منظم و صحیح
• اطمینان از کسب سود کافی که با توجه به قیمت سهام، درآمد شرکت و انتظارات سهامداران تعیین می‌شود.
• اطمینان و نظارت کافی در استفاده بهینه از منابع مالی
• اطمینان از سرمایه‌گذاری ایمن که با توجه به نرخ بازگشت سرمایه، حاصل می‌شود.
• برنامه‌ریزی دقیق در خصوص ترکیب ساختار سرمایه که به تعادل نسبی بین بدهی‌ها و سرمایه‌های موجود می‌انجامد.

پیوند مدیریت مالی با فناوری ‌های جدید

استفاده از فناوری به افزایش کارایی و بهره‌برداری بنگاه‌های اقتصادی کمک می‌کند. مدیریت مالی نیز از این امر مستثنی نگشته است. امروزه از نرم‌افزارهای مالی و محاسبات رایانه‌ای استفاده فراوانی می‌شود. طبق یک تعریف، فناوری مالی، هم‌معنای نوآوری در خدمات مالی است. متخصصین حوزه مالی و فناوری معتقدند که فناوری‌های رایانش ابری، بلاک‌چین، داده‌های انبوه، شخصی‌سازی، سیستم‌های پیشرفته پردازش تراکنش، الگوهای رفتاری جدید پردازشی و سیستم‌های فوق هم‌گرا به پیشرفت بیشتری در زمینه مدیریت مالی منجر خواهد شد.

سخن پایانی

مدیریت مالی در زمان کنونی، یک جزء بسیار مهم و جدایی ناپذیر برای همه ی شرکت ها و بنگاه های اقتصادی و حتی دولت ها به منظور برنامه‌ریزی، سازمان‎‌دهی، هدایت و کنترل کلیه‌ی فعالیت‌های مالی می باشد. این مفهوم از زمان های گذشته بین مردم وجود داشته است اما با گذر زمان اهمیت آن بیش از پیش حس شده است. هم چنین با ظهور فناوری های جدیدی مانند بلاک چین نیز پیشرفت بیشتری در انتظار این حوزه می باشد.

مدیریت مالی

سیستم مدیریت مالی به روش و نرم‌افزاری گفته می‌شود که سازمان برای نظارت و اداره درآمد، هزینه‌ها و دارایی‌های خود با اهداف حداکثر سود و اطمینان از پایداری استفاده می‌کند. یک سیستم مدیریت مالی مؤثر با ساده‌سازی صورت‌حساب، جمع‌آوری قبوض و ازبین‌بردن خطاهای حسابداری، موارد زیر را بهبود می‌بخشد

ثبت سوابق

اطمینان از انطباق با مقررات مالیاتی و حسابداری

کمک به پرسنل برای تعیین مقدار برنامه‌ریزی بودجه

ارائه عملکرد کوتاه‌مدت و بلندمدت

توسعه پذیری برای انطباق تغییر و رشد

مدیریت مالی یکی از اساسی‌ترین مسئولیت‌های صاحبان مشاغل و مدیران است. شما باید تمام عواقب احتمالی تصمیمات مدیریتی خود را در مورد سود، گردش پول و سلامت مالی شرکت در نظر بگیرید. برای اینکه بتوانید مدیریت مالی قوی داشته باشید، باید منابع را در کل عملیات محاسبه کرده، تخصیص دهید و همچنین سیاست‌های حمایتی را برای این فعالیت‌ها تنظیم کنید. سازمانی با فرایندهای مدیریت مالی محکم امکان تصمیم‌گیری آگاهانه‌تری دارد. این موارد اهمیت مدیریت مالی است.

به‌طورکلی، این امر شامل شکل‌گیری و اجرای اصول مالی است که یک سازمان را برای رسیدن به هدف اصلی خود، یعنی بالابردن ارزش تجاری، سوق می‌دهد. علاوه بر این، مدیریت مالی شامل تأمین مالی بدهی، مدیریت جریان نقدی، و همچنین جمع‌آوری و تجزیه‌وتحلیل داده‌ها برای تصمیم‌گیری‌های مناسب است.

سیستم‌های اطلاعاتی مدیریت مالی به شرکت‌ها کمک می‌کند تا تمام فرایندها و رویه‌های مدیریت مالی را که منجر به مزایای طولانی‌مدت می‌شود، به هم متصل کنند. همچنین به مشاغل اجازه می‌دهند تا از سرمایه، مدیریت و سرمایه‌گذاری برای دستیابی به اهداف عملیاتی و مالی استفاده کنند.

از دیگر ویژگی‌های قابل‌توجه یک سیستم مدیریت مالی خوب می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

شفاف نگه‌داشتن همه پرداخت‌ها و مطالبات

استهلاک هزینه‌های پیش‌پرداخت

استهلاک دارایی‌ها طبق برنامه‌های پذیرفته شده

هماهنگی صورت‌های درآمد، صورت هزینه‌ها و ترازنامه‌ها

تعادل حساب‌های بانکی متعدد

اطمینان از یکپارچگی و امنیت داده‌ها

به‌روز نگه‌داشتن کلیه سوابق

حفظ یک دنباله حسابرسی کامل و دقیق

به‌حداقل‌رساندن اسناد و مدارک کلی

نرم‌افزار مدیریت مالی ERP باید شامل ویژگی‌هایی باشد که از ایجاد گزارش‌های موقت و همچنین بسته شدن پایان ماه، پایان سه‌ماهه و گزارش‌های پایان سال پشتیبانی کند.

منابع مالی و حسابداری در نرم‌افزار Focus ERP

Focus ERP با یک ماژول حسابداری قابل‌اعتماد به همراه ابزارهای مدیریت مالی قدرتمند و همه‌جانبه ارائه می‌شود. ماژول حسابداری به شما این امکان را می‌دهد تا با رعایت مقررات مالیاتی، امور مالی خود را به طور کارآمد مدیریت کنید و تجزیه‌وتحلیل‌های مالی خود برای هر واحد تجاری را ارائه دهید. کنترل‌کننده مالی با عملکرد یکپارچه خود، به نظارت بر کلیه معاملات با اعلان‌های بی‌درنگ کمک می‌کند و در صورت تولید سفارش‌ها، هشدارهایی را برای مدیران فروش ایجاد می‌کند تا جریان نقدی را مدیریت کنند.

ویژگی‌های ماژول مدیریت مالی Focus ERP:

امکان مدیریت در لحظه امور مالی، بهبود حسابداری هزینه‌ها و امکان تعریف بودجه

عدم نیاز به نگه‌داشتن فایل‌های اکسل و پرونده‌های کاغذی

امکان ادغام با تولید، فروش، حمل‌ونقل، مدیریت، حساب و صورت‌حساب

با استفاده از ماژول حسابداری و مالی Focus Softnet، می‌توانید با تلفیق خسته‌کننده و وقت‌گیر صورت‌های مالی خداحافظی کنید زیرا سیستم گزارش‌ها آن را به‌صورت خودکار و قابل تنظیم ایجاد می‌کند.

امکانات نرم‌افزار مالی Focus ERP:

گزارشگری مالی پیشرفته

گزارش‌های قابل‌برنامه‌ریزی که تمام جنبه‌های مالی را پوشش می‌دهد

پشتیبانی از دسترسی بین‌المللی چند ارز، با نرخ دقیق ارز به‌روز شده

سیستم کنترل اعتبار

کنترل اعتبار با تعیین شرایط مربوط به پرداخت و فاکتورهای خودکار مکرر

حساب‌های دریافتنی و پرداختنی

کنترل مؤثر حساب‌های مطالبات و بدهی‌ها، رتبه‌بندی مصرف‌کننده، رتبه‌بندی عرضه‌کننده و ساده‌سازی عملیات بانک.

ماژول مدیریت مالی Focus ERP

برای موفقیت در محیط رقابتی امروز، شرکت‌ها نیاز به نوآوری، توسعه و ارائه محصولات با کیفیت بالا متناسب با نیازهای پیچیده کسب‌وکارهای موجود در جامعه را دارند. بازار جهانی به طور مداوم در حال تکامل است و قرن بیست و یک نقطه عطفی در حوزه مالی بوده است. امروزه راهکارهای مبتنی بر فناوری اطلاعات به شرکت‌ها کمک می‌کند تا به بهترین وجه عمل کرده و کارایی آنها افزایش یابد.
نرم‌افزار Focus ERP با مجموعه‌ای از راهکارهای مفید و قابل‌اعتماد طراحی شده است که تسهیل‌کننده وظایف واحد مالی سازمان‌ها می‌باشد.

زیر ماژول‌های نرم‌افزار مدیریت مالی Focus ERP به همراه امکانات

حسابداری عمومی

دریافت گزارش‌های منسجم از کلیه تراکنش‌های ثبت شده در سیستم متناسب با طبقه‌بندی صورت‌گرفته

امکان گزارش‌گیری از تراکنش‌های ثبت شده بر اساس استانداردهای IFRS، GAAP و…

پشتیبانی از حسابداری ارزی (در سطح واحد/شعبه) باتوجه‌به نرخ پایه تعریف شده و دریافت گزارش مربوطه

امکان تعریف مراکز هزینه به‌منظور تخصیص هزینه‌های سربار باتوجه‌به سرفصل‌های حسابداری

امکان تعریف سال و دوره‌های مالی متعدد به‌منظور ثبت‌اسناد افتتاحیه و اختتامیه

پشتیبانی از عملیات حسابداری شعب، ثبت تراکنش‌های بین شرکتی و هلدینگ‌های تجاری

مدیریت نقدینگی

امکان مغایرت‌گیری اتوماتیک از طریق ورود اطلاعات صورت‌حساب بانکی به سیستم

مدیریت و تعریف واحدهای ارزی چندگاه برای حساب بانک و صندوق

یکپارچه‌سازی تقویم جریان نقدی با پرداخت‌ها و دریافت‌های خارج از موعد با یادآوری‌های خودکار و ثبت زمان و سررسید هر چک، امکان یادآوری و همچنین نمایش مانده‌حساب‌های مربوطه

نمایش تقویم جریان نقدینگی به‌صورت روزانه و ماهانه

حساب‌های دریافتنی

مدیریت صورت‌حساب سود و زیان ارزی و ارسال خودکار اسناد و رسیدهای مربوطه

ثبت و کنترل صورت‌حساب‌ها متناسب با متدهای انتخابی FIFO، زمان سررسید صورت‌حساب و …

مدیریت دریافت وجوه از مشتریان با نگهداری و به‌روزرسانی اطلاعات پایه مشتریان و گروه‌بندی آنها

ثبت پیش دریافت‌ها و صدور سند مالی اتوماتیک عطف به سفارش‌ها فروش یا خریدهای صورت‌گرفته مشتریان

برنامه‌ریزی مالی و بودجه‌بندی

امکان تعریف بودجه جامع متناسب با عملکرد سال گذشته و عملکرد واقعی و بودجه تنظیم شده

امکان برنامه‌ریزی بودجه متناسب با مراکز هزینه و واحدها در هر سازمان

اعمال کنترل دقیق و بررسی عملکرد واقعی بودجه‌بندی‌های تعریف شده و تنظیم محدودیت‌ها، هشدارها، اعلان‌ها و …

بررسی بودجه تعریف شده طریق تقویم جریان نقدینگی جهت مقایسه شرایط واقعی با روند برنامه بودجه متناسب با درصد پوشش

حساب‌های پرداختنی

مدیریت دریافت و پرداخت، ثبت تنخواه و ثبت صدور سند اتوماتیک مخارج تنخواه و کنترل عملکرد تنخواه‌گردان و تنظیم صورت حساب‌های قابل پرداخت بر اساس سررسید آنها

مدیریت صورت‌حساب سود و زیان ارزی و ارسال خودکار اسناد پرداختی مربوطه

محاسبه خودکار مبلغ مالیات تکلیفی / ارزش افزوده و سایر محاسبات مالیاتی و کسورات

مدیریت مالی

یکی از رشته های ارشد مجموعه مدیریت، مدیریت مالی است. هدف رشته مدیریت مالی، مدیریت نقدینگی و پول، افزایش سوددهی است. فارغ التحصیلان کارشناسی رشته مدیریت مالی، با ادامه تحصیل در مقطع ارشد، اطلاعات خود را در زمینه تئوری های نوین مالی و این مدیریت مالی چنین زمینه ها افزایش می دهند و می توانند در سمت های شغلی بهتری مشغول به کار شوند. فارغ‌التحصیلان رشته‌ی مدیریت امور مالی در کنترل هزینه، قیمت‌گذاری، پیش‌بینی سود، اندازه‌گیری بازده موردنظر پروژه‌ها، مدیریت دارایی‌ها و مدیریت منابع مالی متخصص می‌شوند.
دوره کارشناسی ارشد مدیریت مالی یکی از دوره های تحصیلی آموزش عالی است و هدف از تشکیل این دوره آموزش نیروی انسانی متخصص شرکتهای دولتی و خصوصی است. در این دوره دانشجویان با تئوریهای نوین مدیریت مالی و کاربرد آن و کنترل هزینه، قیمت‌گذاری، پیش‌بینی سود، اندازه‌گیری بازده موردنظر پروژه‌ها، مدیریت دارایی‌ها و مدیریت منابع مالی آشنا می‌شوند.

نقش و توانایی شرکت کنندگان

شرکت کنندگان در این دوره، علاوه بر آشنایی با مسائل نظری دانش مدیریت مالی با زمینه های نوین در این رشته و جایگاه آن در عرصه عمل آشنا خواهند شد. افزایش قدرت تحلیل امور کاربردی با استفاده از افته های کاربردی از ویژگیهای این دوره می باشد.

برنامه درسی کارشناسی ارشد مدیریت مالی

دروس پیش نیاز
ردیف	عنوان درس	تعداد واحد	کل ساعت	ساعت نظری	ساعت عملی	پیش نیاز یا زمان ارائه درس
۱	زبان تخصصی پیشرفته	۳	۵۱	۵۱	----	----
۲	آمار کاربردی پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	----
۳	کاربرد کامپیوتر در مدیریت	۲	۳۴	۱۷	۱۷	----
۴	روش تحقیق پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	----
۵	مدیریت رفتار سازمانی	۳	۵۱	۵۱	----	----
جمع	۱۲	۲۰۴	۱۸۷	۱۷

دروس اصلی و تخصصی
ردیف	عنوان درس	تعداد واحد	کل ساعت	ساعت نظری	ساعت عملی	پیش نیاز یا زمان ارائه درس
۱	تجزیه و تحلیل صورتهای مالی	۳	۵۱	۵۱	----	----
۲	مدیریت مالی پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	(۱)
۳	بررسی موارد خاص در مدیریت مالی	۲	۳۴	۳۴	----	(۲)
۴	حسابداری مدیریت	۲	۳۴	۳۴	----	----
۵	بازار پول و سرمایه	۲	۳۴	۳۴	----	----
۶	مدیریت سرمایه گذاری و ارزیابی اوراق بهادار	۲	۳۴	۳۴	----	----
۷	سازمانهای پولی و مالی	۲	۳۴	۳۴	----	(۲و۵)
۸	مدیریت سرمایه گذاری پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	(۶)
۹	سیستم های اطلاعات مدیریت	۲	۳۴	۳۴	----	----
۱۰	پژوهش عملیاتی پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	----
۱۱	سمینار مالی	۲	۳۴	۳۴	----	----
۱۲	تئوری های مدیریت پیشرفته	۲	۳۴	۳۴	----	----
۱۳	اقتصاد مدیریت	۳	۵۱	۵۱	----	----
۱۴	پایان نامه	۴	۶۸	----	۶۸	----
جمع	۲۲	۵۵۴	۴۷۶	۶۸

چارت درسی

جهت دانلود و مشاهده چارت درسی کارشناسی ارشد مدیرت مالی (مرتبط) اینجا کلیک کنید.

جهت دانلود و مشاهده چارت درسی کارشناسی ارشد مدیرت مالی (غیر مرتبط) اینجا کلیک کنید.

آشنایی با مدیریت مالی

مشاهده تقویم برگزاری دوره

16 ساعت

ویدئو آنلاین دوره

• 14 ساعت محتوای غنی آموزشی
• مطابق با دوره حضوری
• مشاهده آنلاین

با پر کردن این فرم، همکاران آموزش موسسه در اولین فرصت با شما تماس خواهند گرفت

آشنایی با مدیریت مالی :

مدیریت مالی به معنی مدیریت دقیق، صحیح و همچنین کارآمد منابع سازمان در راستای نیل به اهداف است. هدفی که مدیریت مالی دنبال می کند در وهله اول کنترل منابع سازمان و جلوگیری از هدر رفت این منابع می باشد. هدف بعدی مدیریت مالی که از اهمیت بالایی نیز برخوردار است، افزایش سرمایه سازمان می باشد که تضمین کننده موفقیت سازمان در سالهای آتی و برخورداری از منابع کافی در روزها و ماه هایی است که پیش روی سازمان قرار دارد. هدف مهم و بعدی سازمان نیز نحوه تخصیص بودجه بخش ها و موارد مختلفی است که باید بنا بر اقتضا و نیاز سازمان در آن زمان معین انجام بگیرد. اما اگر همه این موارد را کنار بگذاریم در نهایت هدف از مدیریت مالی یک سازمان، رساندن آن به سودآوری بالا و افزایش ثروت سهام داران است.
به عبارت دیگر اهمیت مدیریت مالی در هر سازمان به این دلیل است که عموما سازمان ها به دلایل مختلفی در طول مدت فعالیت خود با مشکلات فراوانی از جمله مشکلات اقتصادی پیش بینی نشده نیز مواجه می شوند و این موضوع سد راه هدف والای سازمان یعنی سودآوری خواهد شد. مدیریت اصولی و صحیح مالی به سازمان ها کمک خواهد نمود تا بتوانند در سخت ترین شرایط اقتصادی از پس بدترین مشکلات برآمده و به ساحل آرامش برسند.
بسیاری از بزرگان این حوزه اعتقاد دارند مدیریت مالی در واقع کاربرد صحیح اقتصاد در مدیریت است که اگر بصورت صحیح به کار گرفته شود، می تواند در برترین شرایط اقتصادی، بالاترین سودآوری را برای سازمان به ارمغان بیاورد که به بالا رفتن ارزش سهام مجموعه منجر خواهد شد. از این رو مدیریت مالی یکی از مهم ترین مواردی است همه مدیران سازمان ها باید با آن آشنایی کامل داشته باشند.
مدیران سازمان ها در هر سمت و جایگاه مدیریتی که قرار دارند می بایست بر مواردی که در حوزه فعالیت خود است، تسلط کامل داشته باشند. به طور مثال اگر فردی مدیر منابع انسانی است باید بر تمام اصول و مفاهیمی که در این حوزه وجود دارد تسلط داشته باشد تا بتواند به بهترین شکل مدیریت بخش خود را بر عهده داشته باشد. در کنار تمام اصول و مفاهیمی که او باید بر آنها مسلط باشد، موارد دیگری نیز وجود دارد که مدیران باید بر آنها اشراف داشته باشند. یکی از مهم ترین این موارد، مسائل مالی است. در واقع مدیران باید با اصول و مفاهیم مالی آشنایی داشته باشند تا بتوانند در مسیری حرکت کنند که به سوی اهداف والای سازمان و در نهایت سود آوری آن منجر گردد.
دوره مدیریت مالی مدرسه کسب و کار آیا بدون شک کامل ترین و جامع ترین دوره مدیریت مالی است که در کشور برگزار می شود، زیرا مباحثی که در این دوره گنجانده شده است از هر مدیر در هر حوزه کاری، یک مدیر مالی قوی می سازد که می تواند علاوه بر اینکه بهترین تصمیمات را در حوزه خود می گیرد، موارد مالی را به خوبی درک کند و این موارد را در تصمیم گیری های خود لحاظ نماید. در این دوره ابتدا مفاهیم کاربردی حسابداری که جز مسائل بنیادی مدیریت است به مدیران آموزش داده می شود تا این عزیزان بر موارد پایه ای حسابداری تسلط پیدا نمایند. در ادامه مباحث این دوره به روش ها و معیارهای تحلیل گری مالی پرداخته می شود که یکی از مهم ترین اصولی است که مدیران باید برای استفاده از آمار های مالی بیاموزند تا بتوانند با تحلیل صورت های مالی درست ترین تصمیمات را بگیرند.
سر فصل بسیار مهم بعدی بحث تهیه صورت های مالی است. صورت های مالی مسائل مهمی هستند که اگر یک مدیر با آنها آشنایی نداشته باشد، قطعا نمی تواند به یک مدیر تمام عیار تبدیل گردد و ممکن است در بسیاری موارد، اطرافیان از این موضوع سو استفاده کنند. در این دوره به دانش پذیران آموزش داده می شود، چطور صورت های مالی حرفه ای تهیه نموده و ساختار این صورت ها را درک نمایند.
مطلب حیاتی بعدی که در این دوره به عزیزان آموزش داده می شود، بودجه بندی است. اگر نگوئیم مهم ترین، این بخش یکی از پر اهمیت ترین موارد در مدیریت مالی است، زیرا اگر بودجه بندی هر حوزه به درستی انجام نشود، هزینه کرد با خود هزینه ها جور در نمی آید و این موضوع تقریبا مهم ترین مسئله مالی است که ممکن است برای هر سازمانی به وجود بیاید. بودجه بندی به مدیران عزیز می آموزد تا چطور هزینه کنند که با دخل و خرج و اهداف سازمان هم خوانی داشته باشد. معین کردن هزینه ها در کنار مشخص نمودن بودجه و پایبند ماند آن به زبان ساده بودجه بندی را تعریف می نماید.
در ادامه مباحث این دوره مطالب بسیار مهمی در زمینه برنامه ریزی سود، طبقه بندی و تحلیل هزینه ها، شیوه های بر طرف نمودن مشکلات مالی، نحوه ارزیابی طرح های سرمایه گذاری و چندین و چند سرفصل مهم و حیاتی دیگر به دانش پذیران محترم تدریس می گردد. همه مدیران عزیز که در این دوره شرکت می کنند در پایان دوره، خود به فردی حرفه ای و همه فن حریف در حوزه مالی تبدیل می شوند که می توانند بهترین تصمیمات را بگیرند.